つみたてNISAとは、2018年から始まった長期の少額投資を支援するための非課税制度。特定の投資信託を毎月少額で積み立てることで、分配金や譲渡益が最長20年間非課税になるというものです。
2024年から新しい制度に移行するNISAですが、「つみたてNISAと一般NISAの違いは何だろう？」「つみたてNISAが2023年で終わるならやる意味あるのかな？今から始めるのは遅い？」と疑問に思っている人もいるでしょう。今回は現行のつみたてNISAと一般NISAの違いや、2024年の新しいNISAについて解説します。
いまからつみたてNISAを始めるのは遅い？
つみたてNISAを始めるのに、「今からでは遅い」ということはまったくありません。
つみたてNISAと一般NISAの違いとは？
つみたてNISAは長期的な積立投資に、一般NISAは短期的な個別銘柄の売買に向いています。どちらも税制優遇制度ですが、非課税期間や投資枠が異なります。
| つみたてNISA | 一般NISA | |
| 投資方法 | 積立方式 | 通常買付または積立方式 |
| 投資対象 | 長期積立・分散投資に適した一定の条件を満たした限定された投資信託 | 株式・投資信託等 |
| 非課税投資枠 | 年間40万円 | 年間120万円 |
| 非課税期間 | 最長20年間 | 最長5年間 |
| ロールオーバーによる継続保有 | 不可 | 可 |
| 投資可能期間 （口座開設可能期間） |
2018年～2042年 | 2014年～2023年 |
現行制度ではつみたてNISAと一般NISAは併用できませんでしたが、2024年からの新しいNISAでは「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の併用が可能になります。
2024年から始まる新NISAとは | 新旧NISAの制度比較
現在のNISA制度と、2024年から始まる新NISA制度を比較すると、以下のようになります。
| 現行NISA | 新NISA | |||
| つみたてNISA | 一般NISA | つみたて投資枠 | 成長投資枠 | |
| 制度実施期間 | ～2042年末まで 2024年以降は新規の買付不可 |
～2023年末まで | 2024年1月～ 制度恒久化 |
|
| 制度選択 | 併用不可 | 併用可 | ||
| 非課税投資枠の管理 | 年間買付額を管理 | 年間買付額を管理 | 生涯非課税限度額（総枠）を管理 簿価ベース（＝取得価額） |
|
| 最大利用可能額 | 800万円 | 600万円 | 1,800万円 | |
| 内数として 1,200万円 |
||||
| 年間投資上限額 | 40万円 | 120万円 | 120万円 | 240万円 |
| 投資可能期間 | 最大20年 | 最大5年 | 無期限 | |
| 加入可能年齢 | 18歳以上 | 18歳以上 | 18歳以上 | |
| 購入方法 | 積立 | スポット・積立 | 積立 | スポット・積立 |
| 対象商品 | 投資信託 （金融庁が指定する銘柄） |
株式・投資信託 | つみたてNISAと同様 | 株式・投資信託 （一部対象除外あり） |
| 非課税保有期間 | 20年 | 5年 | 無期限 | 無期限 |
| ロールオーバー （移管） |
－ | 可 | つみたてNISAから不可 | 一般NISAから不可 |
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つみたてNISAはやらないほうがい…